建筑工程财务情况说明书
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建筑工程财务情况说明书
篇一:2014年财务情况说明书
2014年财务情况说明书
2013年,受市场大环境及政府基础建设投资的减少,对于以市政设施建设为主要的我司生产经营产生情况,产生了较大的不利影响。今年,根据集团的战略调整,我司整体并入市政交通公司,成为其全资控股子公司,这是我司发展的机遇,在集团领导的正确领导和统筹安排下,全司上下一心,进一步解放思想,积极对外开拓,克服各种不利影响,全面完成了集团公司对我司下达的各项经济指标。
一、企业基本情况
我司属市政施工企业,主要经营项目为:市政公用工程施工总承包一级、房屋建筑工程施工总承包二级、土石方工程专业承包一级、桥梁工程专业承包一级、公路路面工程专业承包二级、环保工程专业承包二级、公路工程施工总承包一级、预应力工程专业承包二级、隧道工程专业承包二级、机械设备租赁、建筑工程实验室等。
二、生产经营情况
1、2013年公司共完成营业收入98285万元,同比减少14321万元,增长率为-12.72%。其中主营业务收入98228万元,同比减少14140万元,增长率为-12.58%。我司营业收入同比减少,主要原因是受国际国内外大环境的影响,很多基建项目停建或暂缓建设,或未按合同要求按时开工,受此影响,我司的营业收入同比有一定幅度的下降。
2、2013年公司共实现利润总额739万元,同比减少559万元,增长率为-43.07%。
3、2013年公司所有者权益总额为13588万元,同比减少685万元,扣除客观因素的影响,国有资本保值增值率为100.14%,实现了国有资本的保值增值。
三、企业经济效益分析
1、2013年我司共实现营业利润752万元,营业利润率0.77%。其中主营业务利润3178万元,主营业务利润率为3.24%。横向比较偏低,主要原因是市场竞争激烈,为了维持公司的正常运转,很多项目都是低价竞标。另一因素是前期潜亏项目在本期消化。
2、2013年我司营业成本为92290万元,其中主营业务成本91821万元、营业税金及附加3232万元、期间费用2372万元。成本费用利润率为2.41%,该项指标较去年有所增大,但依然在合理范围,在我司的经济效益不好的情况下,更应该加强成本控制。
3、净资产收益率4.66%,不及去年同期的一半左右,主要是由于净利润大幅下降所所致。总资产报酬率0.98%,表明我司利用全部资产获取收益的水平较低,投入和产出的比例较低。
四、现金流量分析
1、2013年经营活动产生的现金流量净额为-15356万元,上年同期为585万元,主要原因是我司支付的大额投标保证金未到期退回。
2、2013年投资活动产生的现金流量净额为-173万元,上年同期为-89万元,全是当年购置固定资产所支付的现金。
3、2013年筹资活动产生的现金流量净额为20644万元,较上年同期的-2488万元大幅增加。主要原因是本期取得中行渝中支行贷款1.6亿,浦发银行北部新区支行4250万元,招行江北支行2000万元。近年来,银行信贷愈发紧张,本期取得大额银行贷款,为2014年公司经营发展打下了坚实的基础。
五、所有者权益分析
2013年公司所有者权益总额为13588万元,同比减少685万元,其中经营积累增加649万元,按规定上交利润706万元。扣除客观因素的影响,国有资本保值增值率为100.14%,实现了国有资本的保值增值。
篇二:2013年财务情况说明书
2013年财务情况说明书
武汉市市政建设有限公司第一直属项目经理部成立于2005年,现有职工人数43人,各级技术人员20多人。经营范围主要是武汉市道路改造和疏通工程。2013年承建的主要项目是:武汉市轨道交通4号线一期工程线网中心园林景观绿化工程(第二标段)、光谷一路(高新大道—黄龙山隧道北)道路维修工程。
2013年度财务按相关手续及资料确认工程总收入为1963万元,其中武汉市轨道交通4号线一期工程线网中心园林景观绿化工程(第二标段)确认收入为809万元,光谷一路(高新大道—黄龙山隧道北)道路维修工程确认收入为600万元;另外有两个历史工程在2013年办理了完工结算手续,其中武汉市解放大道上延线综合整治工程(含轨道交通一号线二期基础)第三标段确认补点收入487万元;解放公园路综合整治工程确认补点收入67万元。上述四项工程累计确认工程成本1672万元;一直属项目部2013年发生管理费用-64.4万元,其中支付职工工资及福利教育经费为193.3万元;财务费用2.6万元;营业外支出5万元,主要是扶贫捐赠支出;2013年一直属项目部实现利润282.86万元。
2013年一直属项目部的资产总额为2641.12万元,其中流动资产为2602.86万元,货币资金281.85万元,应收帐款443.33万元。固定资产净值38.26万元。
2013年一直属项目部的负债总额为2104.62万元,主要是应付
帐款和其他应付款。其中应付帐款为1047.42万元,其他应付款为1057.2万元。所有者权益总额为536.5万元,与2012年相比增加了282.86万元,主要是当年实现的利润,从而使未分配利润增加。
2013年经营活动产生的现金流入为3848.4万元,经营活动产生的现金流出为3892.17万元,经营活动产生的现金流量净额为43.77万元,投资活动产生的现金流量净额为-19.93万元,年度现金及现金等价物增加额为-63.7万元。
一直属项目部2013年在资产和对外结算管理上加强了以下方面的管理工作:
1、应收帐款的清理及结算工作。应收帐款比上年有大副度减少,下降副度为75.49%,有效防止了呆帐,坏帐的发生,加速了资金的周转。
2、及时与下行分包单位、材料供应单位、民工队进行结算;减少因暂估而造成的成本不实情况,同时合理规化工程资金,做到按约定比例支付,减少外债的压力;通过上综两方面的努力,应付帐款与2012年相比,下降了36.47%。
3、及时清理固定资产,做到专人保管专人负责。并按照现行会计制度计提折旧,及时办理固定资产报废手续、及时入帐。
武汉市市政建设集团第一直属项目经理部2014年2月21日
篇三:公司财务情况说明书
长治市绿馨绿化工程有限公司
财务情况分析说明书
一、企业概况
本企业属于服务性企业,成立于2010年。是以绿化施工为主的公司,主营业务收入占企业总收入的比重为100%。公司现有资产总额已达16万元,其中包括流动资产13.14万元,占总资产的比例为82%;固定资产2.87万元,占资产总额的比例为18%。负债总额达2万元,资产负债率为12.5%,其中流动负债2万元,占负债总额的100%,所有者权益14万元,占企业资产总额的87.5%。
二、企业经营情况分析
1、本年主营业务收入24万元,比去年同比增长14万元,增长率140%。
2、本年管理费用15.83万元,比去年同比增长3.52万元,增长率28.6%,管理费用占主营业务收入的66%。
3、本年主营业务税金及附加1.36万元,比去年同比增长0.79万元,增长率138.6%,主营业务税金及附加占主营业务收入的5.67%。
4、本年营业利润6.8万元,比去年同比增长7.9万元;营业利润占主营业务收入的28.33%。
三、利润实现和分配情况
1、本年实现利润总额6.8万元,净利润5.1万元。
2、全年上交所得税1.7万元。
3、本年职工工资总额8.4万元,职工人数7人,职工全年平均收入
1.2万元。
四、资金增减和周转情况
1、本年应收账款周转率为79%;流动资产周转率为218%;固定资产周转率为667%;总资产周转率为172%。
2、企业的发展能力指标情况:主营业务收入增长率为140%。
五、总结说明
公司由于成立时间短,刚刚起步,虽然经营效益增长很快,但不确定因素很多,主要是应收账款增加较大,后期应积极回款;同时职工工资总额占比较高,应很好控制。
二○一三年四月二十八日
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