【2017年整理】电子监管码赋码过程常见问题与处理x
药品电子监管码在赋码过程中的常见问题与处理
药品电子监管码的赋码过程是一个比较复杂的操作过程。首先在《中国药品电子监管网》上根据生产的药品品种、规格和实际生产量，申请监管码并且下载，下载的监管码都为一级未使用状态。再根据生产需要分成已印刷与未使用状态的监管码，再由专人导入赋码软件，进行扫描赋码，于每一级包装建立包装关系。在扫描建立包装关系的过程中常常会遇到一些问题，现就这些问题及其处理方法介绍如下。
监管码的导入。
在导入监管码时常会出现无法导入、数据存在等问题，解决办法如下：
1.1 在导入监管码之前，首先要导入产品码。具体操作：
(1)登陆系统，打开基础信息，选中“产品管理”，点击导入产品，选中所需要的药品信息文件，然后点击打开文件。如果无法导入，首先查看文件的格式是否正确，药品信息文件的格式必须是“.xml”的文件；
(2)导入成功后点击“查询”，此时“查询”旁边的“确认”按钮激活，点击“确认”按钮，便可出现产品码文件当中产品详细的信息。
1.2 导入监管码。具体操作：
在赋码系统中打开“监管码管理”，点击“导入监管码”，导入由《中国药品电子监管网》所下载的药品电子监管码。在导入过程中如系统提示无法导入，首先需要查看导入文件格式是否正确，监管码文件的格式是“.txt”的文件。
如果还是无法导入，就需要查看文件是否有标头信息，标头信息的格式为（#导入码的级别#导入码所代表的产品编码#无意义#数量）。
例如：#0#1358400486666#就代表：#一级#XXX产品#无意义#486666个条码#。每次下载的标头信息都是不同的，所以在导入前需要查看是否有标头信息，信息格式是否正确。还有一种情况就是查看文件名是否包含包装规格。
例如：XXX产品一级监管码_盒1支.txt，这“_盒1支”就是包装规格。如果包装规格不符合，虽然可以导入但是无法扫描，会对包装生产有极大的影响。
1.3 校对
经过所有核对，修改后将由《中国药品电子监管网》所下载的药品电子监管码重新导入系统。
1.4 其他说明
因为最小包装的监管码是印刷在小盒上的，使用状态都为已打印，所以也要将未使用状态的码变为已打印状态。首先在系统“监管码管理”里，点击“导入监管码”，先导入由《中国药品电子监管网》所下载的一部分药品电子监管码，这些码都是一级未使用状态的码。在导入过程中一定要等待系统导入，直到显示“导入监管码完成”为止，如果要导入几十万的条码，大约需要十几分钟。等到导入完成后再导出印刷，导出印刷选择导出数量时尽量设一个较大的数字，系统在没有包含那么多数据时会提示准确数据，在确认准确数据后输入正式的名称，以便保存导出印刷的数据。（通过软件查询模块下监管码状态查询获取相应级别及各状态下的准确数据。）导出印刷的作用就是将未使用状态的码变为已打印状态。导出印刷完成后再导入一部分剩余未使用状态的码，不做导出印刷，这些码将在以后的包装线实际生产中的中盒、运输箱上自动生成二级码、三级码。
2. 生产任务的管理
2.1 在赋码系统里应有包装规范
在“基础信息”里打开“包装规范管理”，点击“增加”，在“包装规范明细”里建立所需要的包装规范，即包装比例。
例如：二级包装，（包装级数必须是小于20的数字）在包装级数里选择2，当写2的时候出现一个二级的表格，级别号1对应的最小包装，2对应的包装外箱，数量就是要包装的比例是多少，如100个小盒装一个外箱，级别1对应的数量就是100，级别2对应的数量就为1，包装比例就是100︰1，建立完成后点击“保存”。
2.2 建立好包装规范就可以建立生产任务
在“业务操作”里选中“生产任务管理”，点击“增加”会出现一个表格式的界面，在此表格中红色部分为必须填写的项目。
任务编码，可根据自己的习惯命名，只要不重复，用数字、拼音或符号均可以，例如：3mlL任务编码的命名是为了方便管理和查询，一个企业应制定相应的编码规则，保持一致。
任务描述：填写要明确，让人一眼就可以明白。如“3ml轮状病毒口服，支持中文。
产品编码：此条目后面有一个带“？”的框，点击就可以在产品列表中选择要生产的产品。
同理，包装规范也是选择的，选择包装比例系统就会根据选择项目自动添加。
责任人、任务批号、班组号、生产日期、失效期等信息应根据实际情况填写，并进行复核确认。确认后点击上面的“保存”。
保存后如果发现责任人、任务批号、班组号、生产日期、失效期有出入，可以点击上面的“修改”来更正，准确无误后点击“审核”。只有“审核”过的任务才能执行。在一批任务还未执行完成，需要休息或者下班时，则可以点击“暂停任务”，千万不要点击“结束任务”，只有本批次任务都完成，清点数量合适后才能结束任务。
2.3 导入的监管码无法扫描
在生产过程中如果遇到条码无法扫描的情况，首先在赋码系统“监管码管理”中查询是否包含无法扫描的监管码，如无法查询到，说明此监管码还没有导入，不存在于系统，只需要导入监管码就可以了。如果能够查询到此监管码，就需要查看包装规格是否相符，不相符的包装规格是无法扫描建立关系的。
如果这两种情况都不存在，就有可能是条码印刷的问题。条码的印刷精度、尺寸大小及条码在变码印刷过程的转换度都会影响到扫描器数据的读取。
3. 监管码的扫描。
在监管码扫描过程中由于数据量大，是最容易出现差错的，常见问题如下。
3.1 串号
在进行条码扫描时将B包装的子级监管码装入A包装，但并不知道具体是哪一个发生串号，可用功能码“包装关系验证”找出错误的子级。
验证方法是：先扫描功能码“包装关系验证”，再扫描A包装的父级监管码，对A包装内所有已经扫描过的条码进行验证，如关联关系正确，系统会提示“父子关系通过”，如没有关联关系，系统会提示“XXX码不是XXX码的父级监管码”。再从另一包装中找出有关联关系的子级即可。
3.2 漏扫
在扫描过程中速度过快则会出现漏扫。如果出现扫描遗漏，以运输箱为例，有以下处理方式：
(1)将已码放好的运输箱全部重新扫描，找出漏扫条码，扫描即可；
(2)在赋码系统“监管码管理”中输入漏扫批次批号，漏扫条码级别以及使用状态（已打印），即可查询出漏扫条码，查出后将打印条码扫描即可。
3.3 补打印条码
进行包装生产时，打印机出现意外情况，比如：条码用完或色带用完，或者是人为或非人为的损坏条码，都需要补打印条码。
操作方法为：在赋码系统里的监管码管理一栏内输入需要补打印的条码序号，选择打印条码、打印份数及条码印机后打印即可。
3.4 替换条码
包装材料有破损、污染或条码本身有破损、污染，但扫描器仍然可以将其识别，并且已经扫描建立包装关系的情况下，可以用新的包装材料或条码来替换破损的包材或条码。
操作方法：首先暂停任务在“业务操作”里打开“包装关系管理”替换码处理，输入损坏或不可用的条码，再输入需要替换的条码，点击“确定”，系统会提示“是否初始条码的级别”（替换码不会出现此提示），一般选择“否”。新的条码便替换了破损的旧条码。
3.5 设错零箱
B包装与A包装无法满足包装比例，需设置零箱。由于设置零箱的工位选择错误，致使B包装没有与之相对应的父级包装即A包装，从而无法结束生产任务，则需要重新设置零箱。
操作方法为：将已建立的零箱包装关联关系全部取消，重新扫描建立新的包装关系，最后根据实际情况选择正确的工位设置零箱。
4. 监管码的数据库的备份
数据库的备份是相当重要的一部分，一定要定时备份数据库。如果系统出现了问题，可以还原数据库，这样就不会丢失已经导入的数据和建立的包装关系。数据库一般做到每批做一个备份或每日做一个备份。在导入新的数据前一定要备份数据库，做系统升级前也一定要做数据库的备份。
备份数据库的操作方法：从计算机选择开始→程序→Microsoft SQL Server→企业管理器→控制台根目录→数据库→选择所用的数据库→所有任务→备份数据库→删除默认路径→添加→……→选择要备份到的目录→输入备份的文件名（文件名要易于以后的查找）→确定→完成。
还原数据库的操作（此操作在专人指导厂方认可的情况下方可进行）：从计算机选择开始→程序→Microsoft SQL Serve→企业管理器→控制台根目录→数据库→选择所用的数据库→所有任务→还原数据库→选择从设备→选择设备→添加→……→选择所需要还原的数据库→（选中在现有数据库上强制还原）确定。
5. 监管码的管理
监管码管理，建议专人专管。从数据的下载到数据的分级，再到数据的导入导出，到最后的数据上传，都由专人负责，并做好相应的详细记录，以便将来的查询和追踪。
6. 硬件的管理
6.1 扫描器的管理
扫描器是个较为精密的仪器，而且为了使用方便一般都裸露在外，所以要尽量避免用力碰撞、摔打，避免液体渗入仪器，避免高温烘烤仪器，避免过度低温冷冻仪器。经常用干净的干抹布擦拭，避免用潮湿的抹布清洁。
6.2 打印机的管理
所使用的打印机为条码打印机，如果出现不打印条码的情况，首先要查看条码打印的色带是否用完，空白的条码纸是否用完。若这些材料都正常，就在赋码系统里的“监管码管理”里查询是否有可用的条码。如果还有“未使用”状态的条码，再查看打印机的端口是否连接正确，电源是否正常连接。
6.3 其他硬件的管理
包装生产线上还有很多硬件设施都需要定时保洁，保养。例如：
(1)电脑要定时使用杀毒软件杀毒，专机专用，避免上网下载不必要的东西，避免病毒入侵电脑，避免生产数据的丢失；
(2)包装输送带，输送带是长期使用的，因为不停的转动，所以磨损较大，要每天清洁输送带，定期给输送带的轴承上专业的润滑油，以减少轴承的磨损。避免轴承上缠绕东西，保持轴承的正常转动。
论 文 稿
专业： 金融学
班级： 金融02丁
学号： 学生姓名：苏松妹
指导老师：柯孔林
二○○五年九月
目 录
1 引言…………………………………………………………………………………………… 2
2 文献综述……………………………………………………………………………………… 3
2.1 单一指标评价方法…………………………………………………………………… 3
2.2 多指标综合评价方法………………………………………………………………… 3
3 评价模型构造………………………………………………………………………………… 4
3.1数据包络分析（DEA）的相关理论………………………………………………… 4
3.2 DEA模型简介………………………………………………………………………… 5
3.2.1 基于投入的评价DMU总技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2R模型…… 5
3.2.2 基于投入的评价DMU纯技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2GS2模型 6
3.2.3 DMU纯规模效率的计算公式…………………………………………………… 7
3.2.3 DEA方法中的规模效益值……………………………………………………… 7
3.3 指标选择……………………………………………………………………………… 7
4 实证分析……………………………………………………………………………………… 8
4.1 样本选取……………………………………………………………………………… 8
4.2 商业银行经营绩效评价结果的确定………………………………………………… 8
4.3评价结果分析………………………………………………………………………… 10
4.3.1 横向分析……………………………………………………………………… 10
国有商业银行与非国有股份制商业银行的比较………………… 10
上市股份制银行与非上市股份制银行的比较…………………… 11
4.3.2 纵向分析……………………………………………………………………… 11
5 结束语……………………………………………………………………………………… 12
5.1 结论………………………………………………………………………………… 12
5.2 本文利用DEA方法的优势及进一步研究方向…………………………………… 12
[参考文献] ………………………………………………………………………………… 13
对我国商业银行经营绩效的分析:DEA方法的应用
【摘要】加入WTO后，我国银行业面临更加激烈的市场竞争。面对这样的外部环境，我国银行业要想持续发展，就必须提高银行综合竞争力。银行经营绩效是银行综合竞争力的重要体现，对商业银行绩效进行科学、全面的评价日益显地重要。本文在总结国内外现有研究成果的基础上，确定利用非参数法中的数据包络分析法(DEA)对2001—2003年我国14家商业银行的经营绩效进行实证研究。研究表明我国商业银行效率普遍低下，四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，明显低于股份制商业银行，上市股份制银行绩效优于非上市股份制银行。
【关键词】数据包络分析法（DEA） 商业银行 经营绩效
1 引言
随着金融体制改革的深入，我国多元化的商业银行体系业已形成，国有商业银行仍然占据核心地位，但是，随着银行业改革和发展进入一个新阶段，全国性的股份制商业银行开始成为中国银行体系越来越重要的组成部分，截止2004年底，股份制商业银行的资产总额为46972.12亿元，比年初增加7171.94亿元，增幅为18.02%，在全部银行业金融机构中的占比为14.86%,贷款余额为28859.45亿元，比年初增加4268.62亿元，增幅为17.36%,根据银监会公布的数据，股份制商业银行按五级分类标准划分的平均不良贷款比例为4.93%，比年初减少2.68个百分点。股份制商业银行在金融领域得到了迅速发展，它们正成为我国银行业的重要发展力量。但是我国银行业发展与国际水平仍然存在较大差距，在中国成功加入WTO后，其外部环境处于前所未有的激烈状况，竞争形势也越来越严峻。为迎接挑战，赢得竞争，在国际金融中居于有利的位置，科学、有效的经营绩效管理无疑是国内银行持续成长、永续经营的一个重要条件。
由于银行经营的特殊性，对银行经营绩效的评价存在较大的难度。国际上最初采用一些财务指标或这些指标的加权平均和进行评估。不可否认，这些指标在一定程度上能够反映银行经营绩效，但是这些方法的不足也是显而易见的，首先，这些财务指标只是反映银行在一个会计周期内的短期经营效果，难以反映长期经营绩效，也无法综合评估银行在融资、营销和运作等方面的表现（Sherman和Gold 1985）；其次财务指标的选择带有主观随意性，并往往因此造成错误的分析（Yeh 1996）。近年来，国际上对银行经营绩效的研究越来越多地借助于“前沿分析法”。在前沿分析法中，按一定的标准构造一个生产前沿面，被评估银行与该前沿面的差距就是它的效率。在前沿分析法中往往有“参数分析法”（Parametric Method）和“非参数分析法”（Non—Parametric Method）。
鉴于传统财务指标的缺陷，本文采用非参数分析法中的数据包络分析法（DEA）对银行的经营绩效进行实证研究，该方法能够对银行的绩效进行较为全面、准确的评价，笔者希望本文能够为银行绩效研究提供一定的决策支持信息。
2 文献综述
商业银行经营绩效评价是对商业银行的经营目标实现程度进行考核、评价的过程，即对其经营效果的判断，既包括对客观结果的评价，也包括对经营管理者主观行为的判断[1]。绩效评价作为衡量银行经营水平的重要手段，对银行的生存与发展有着重要的意义。
关于银行绩效的研究，国内有关文献大都使用财务指标，如资产收益率、存贷比率等，这些指标都是从某一局部入手，只能大致反映银行经营绩效，并且所提供的信息相当有限，难以全面准确地反映银行效率的改进及其相关因素的贡献程度，同时也无法提供改进绩效的方法，具有很大的局限，其实用性较低。随着我国金融体制改革的深入，绩效评价的方法还出现了经济增加值、熵值法、平衡记分卡等改进的评价方法。现对商业银行绩效评价的发展与综述评价如下。
2.1 单一指标评价方法
国内外传统的单一指标评价方法，主要是借助银行的某一具体的财务比率，如存贷比率、资本充足率、净资产收益率等，通过计算将所得的各项财务指标与其历年情况进行纵向对比，或与国内外的其他银行进行横向对比，根据对比结果
对银行的整体经营情况进行评价。如赵旭（2001）采用单因素指标对中外商业银行的经营效率、成本效率和资产配置效率进行了比较分析[2]。但是由于传统的单一指标大多是建立在会计利润的基础上，在计算的时候只考虑了银行的借入资金的财务费用，并没有考虑到从银行所有者角度考虑的权益资本成本。为此，20世纪90年代发展起来的一种被称为经济增加值（Economic Value Added ，EVA）的绩效评价方法，它是一种衡量企业业绩和投资者价值是否增加的指标体系。EVA的运用考虑了权益资本的机会成本，实现了绩效评价从会计利润到经济利润的转变，但其核心仍然是利润。国内学者高莉（2003）结合我国实际对原始EVA方法进行了修正，对我国商业银行绩效进行实证分析，作者认为国有商业银行资金使用效率过低，并将影响中国经济的持续发展能力[3]。
2.2 多指标综合评价方法
多指标综合评价是通过在银行安全性、流动性和赢利性等方面设定多个指标，并应用多元统计等方法将这些指标所包含的信息进行合理的加工而得出的一个综合评价值，然后通过综合评价值来比较不同银行的综合经营绩效。通常采用的多元统计方法有因子分析法和熵值法等。如孙继国、伍海华（2004）运用因子分析和聚类分析的方法对2002年l2家国内商业银行的绩效进行了评价，通过构建出由11项指标组成的指标体系，重点考察了商业银行的盈利性、流动性和安全性。由因子分析和聚类分析的结果得出，上市是商业银行开辟资本金来源、提高资本充足率和绩效的有效途径[4]。如谢赤等人（2002）就根据所构建的综合评价指标体系，通过将熵值法应用于非国有独资银行经营绩效的综合评价，得出了具有较强实际意义的结论，并认为熵值法这种根据指标数据提供的信息量客观赋权方法是一种实在应用中简单可行的科学方法[5]。与单一指标方法相比较，多指标综合评价反映的是多方面的综合指标信息，但是这些指标仍然属于财务信息。由于面临信息时代的发展，银行还必须对其他非财务方面信息进行研究，对影响银行经营绩效的其他方面，如客户关系、业务流程、技术和创新等进行投入。为适应需要，1992年，卡普兰教授（R.Kaplan）和诺顿教授（D.Norton）第一次提出了“平衡计分卡”(Balanced Score Card, BSC)的概念。平衡计分卡是一种综合绩效评价体系，它包含了财务信息、顾客方面、内部经营管理方面、学习和成长方面这四个方面的内容。国内学者赵国杰、赵红梅（2004）针对传统银行评价体系中以单一财务指标为基础，不能真实反映企业的实际经营能力和管理水平的缺陷，引入平衡记分卡，结合我国银行业现状及行业特点尝试绩效评价体系研究，通过在财务、顾客、内部治理及学习与成长四个方面构建以战略和远景为中心的银行绩效评价体系，进一步阐明该指标的内在因果关系[6]。
虽然综合指标绩效评价方法在保留传统的单一财务度量方法的同时，引入了度量未来业绩的驱动因素，考虑了非财务因素的影响，实现了财务指标与非财务指标的融合，但是它们仍只考虑了绩效而没有考虑到实现这些绩效的相关投入， 它们忽视了成本因素和各项能力之间的相互联系。鉴此，本文采用了数据包络分析法（DEA）对商业银行经营绩效进行综合评价，下面将根据数据包络分析法给出详细说明。
3 评价模型构造
3.1 数据包络分析(DEA)的相关理论
数据包络分析(Data Envelopment Analysis ,简称DEA)是著名的运筹学家Charnes和Cooper等人以相对效率概念为基础发展起来的一种非参数统计方法。是基于数学规划理论评价具有多个输入与多个输出决策单元(Decision Making Unit简称DMU)间相对有效性的系统分析方法。由于不需要任何权重假设和不必事先确定输入输出间的函数关系，DEA方法不但避免了主观因素的影响，减少了误差，还大大丰富了微观经济学中的生产函数理论及应用技术，使得生产函数的主要研究手段由单一的参数方法扩展到参数方法与非参数方法并重。
自从1978年DEA方法提出以来，在金融机构的效率分析中得到了广泛的应用，随着相关研究的不断深入，已经成为研究银行效率重要而有效的分析工具。由于银行性质的特殊性及经营活动的复杂性，其投入变量与产出变量之间难以界定，而且两者并不一定存在明确的数学关系，寻求特定的生产函数具有一定的困难，而DEA模型，将所有决策单元的投入与产出项投影到几何空间中，以寻求最低投入或最高产出作为边界。当某个决策单元落在边界上，我们称这个决策单元为最有效率，其相对效率值为1。若决策单元落在边界内，则该决策单元为无效率，此时的效率值介于0—1之间。DEA模型是透过相对比较的观念，找出每个DMU的各加权产出和与各加权投入和之间的比值，进而决定其效率值。下面就基于投入的DEA模型进行简单的介绍。
3.2 DEA模型简介
3.2.1 基于投入的评价DMU总技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2R模型
C2R模型是最基本的DEA评价模型，决策单元DMU的DEA有效性是同时针对规模有效性和技术有效性进行的，其用于研究银行的总技术效率。
现假设有n家银行（决策单元），每家银行都有m个投入变量和s个产出变量，
其中，Xj=(X1j，X2j，X3j，…，Xmj)T≥0, j=1,……n
Yj=(Y1j，Y2j，Y3j，…，Ymj)T≥0, j=1,……n
即其分量非负且至少有一个是正的。
minθ-ε(êTs-+eTs+)
s.t.ΣλjXj+ s-=θX0
ΣλjYj- s+=Y0
λj≥0,s-≥0,s+≥0,
ê=(1，1，1……，1)T∈Rm, e=(1，1，1……，1)T∈Rs
ε为阿基米德无穷小
该模型用于评价DMU的技术和规模的综合效率，即为总技术效率。θ为该决策单元DMU。的有效值(指投入相对于产出的有效利用程度)，X0表示第j0个DMU
投入向量，Y0表示第j0个DMU产出向量，λj为相对于DMU。重新构造一个有效DMU组合中第j0个决策单元DMUj的组合比例，s-，s+为松弛变量。
其经济含义为：(1)当θ=1且s-=s+=0时，则称DMU0为确定性DEA有效，即在这n个决策单元组成的经济系统中，在原投入x。的基础上所获得的产出Y。已达到最优；(2)当θ=1且s-≠0或s+≠0时则称DMU。为确定性弱DEA有效，即在这n个决策单元组成的经济系统中对于投入x。可减少s+而保持原产出Y。不变，或在投入x。不变的情况下可将产出提高s+；(3)当θ<1时，DMU为非确定性DEA有效。
上述C2R模型假设银行在规模收益不变的情况下经营，得出的最优值θ*为商业银行的总技术效率，它可以分解为纯技术效率和规模效率。
3.2.2基于投入的评价DMU纯技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2GS2模型
C2GS2模型是用来单纯的评价部门间相对技术有效的，纯技术效率反映了银行当前的生产点与规模收益变化的生产前沿之间技术水平运用的差距。
minσ-ε(êTs-+eTs+)
s.t.ΣλjXj+s-=σX0
ΣλjYj-s+=Y0，Σλj=1，j=1,2, ……,n
λj≥0,s-≥0,s+≥0,
ê=(1，1，1……，1)T∈Rm, e=(1，1，1……，1)T∈Rs
ε为阿基米德无穷小
该模型用于计算DMU的纯技术效率，其经济含义为（1）当σ=1，则称DMU0为弱DEA有效。(2)σ=1且s-=s+=0时，则称DMU0为确定性DEA有效。
3.2.3 DMU纯规模效率的计算公式
规模效率则反映了规模收益不变的生产前沿与规模收益变化的生产前沿之间的距离。ρ*=θ*／σ*，即银行的规模效率等于该银行的总技术效率与其纯技术效率的比值。
3.2.4 DEA方法中的规模收益值
设k=Σλj，则称K为DMU0的规模收益值。（1）当K=1时，表示DMU的规模收益不变，此时DMU。达到最大产出规模点；（2）当K<1时，表示规模收益递增，且K值越小规模递增趋势越大，表示DMU。在投入X0的基础上，适当增加投入量，产出量将有更高比例的增加；（3）当K>l，表示规模收益递减，且K值越大规模递减趋势越大。表明在DMU。投入X0的基础上增加投入量不可能带来更高比例的产出，此时没有再增加决策单元投入的必要了。
3.3 指标选择
一般而言，银行业的生产程序并不明确，且投入与产出间的区分模糊，使得
国内外相关研究对银行的投入与产出的衡量与认定存在分歧，至今尚无定论。因此合理定义投入与产出，是正确利用DEA方法测量银行绩效的一个关键问题。对银行产出与投入的定义一般常用的方法有生产法（PA）、资产组合法(AA)、金融中介法(IA)。
由于使用生产法时，必须知道银行业务的数量，而这数量在研究整个银行业各家银行绩效的时候较难得到，所以本文不采用这种方法。资产组合法和金融中介法存在一个共同缺陷，即把贷款的数量作为银行的产出，没有把银行贷款质量的差异这个因素考虑进去。这对于国外银行来说是适用的，但是我国银行存在着大量的不良贷款，为了解决这个问题，本文一方面把贷款作为银行产出，同时又把银行税前利润也作为产出。原因在于银行作为金融企业，其经营的最终目的是实现利润最大化，同时把银行利润作为产出，这即可避免涉及贷款质量这个难以测度的问题，又可以体现银行经营目标，税前利润中的各项税费也体现了银行对社会的贡献。至于投入方面，劳动力是重要的一项投入要素，由于中国的银行普遍存在人员过多，机构臃肿，而又缺乏对银行人力资源的有效管理的情况，往往导致银行的效率不高。选取固定资产作为另一项投入，原因是近年来很多银行为了满足市场的不断产生的需求，在市场中赢得有利的位置，一方面通过增加网点和分支机构来吸引存款,扩大规模，另一方面不断改善硬件设备，这样虽然提高了服务效率，但同时也增加了运营成本。而存款作为银行的负债，银行要为之付出利息，存款的多少决定利息支出的高低，我们将其作为银行的一项投入。
综合考虑上述因素及数据的可得性，本文DEA模型确定投入变量包括劳动力（当年银行的全部职工人数）、固定资产（固定资产净值）、和存款（各项贷款合计），产出包括贷款（各项贷款合计）、利润（税前利润总额）。
表1 投入产出变量表
X1
X2
X3
Y1
Y2
劳动力
固定资产
存款
贷款
利润总额
4 实证分析
4.1样本选取
根据银行投入产出数据的易获性，本文选取了14家商业银行作为样本，考察的样本期为2001年、2002年和2003年，其中包括四家国有独资商业银行和十家股份制商业银行，它们分别是中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行、招商银行、中国光大银行、中兴实业银行、中国民生银行、华夏银行、兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行和广州发展银行。样本数据取自《中国金融年鉴》和2001—2003年各银行年报（各银行原始财务数据见附表1～14）。本文以14家商业银行的统计资料为基础数据，采用运筹学软件LINDO 6.1计算各家商业银行的效率值，并根据结果进行绩效评价的比较和排序分析。
4.2商业银行经营绩效评价结果的确定
运用软件计算各商业银行2001年、2002年、2003年三年的总体效率、纯技术效率和规模效率，确定规模收益状况并对其进行次序排名，结果见表2、表3和表4。
表2 2001年14家银行绩效评价结果
银行名称
总体效率θ*
纯技术效率σ*
规模效率ρ*
规模收益状况
排列次序
中国工商银行
0.7105
1
0.7105
规模收益递减
11
中国建设银行
0.5945
0.7779
0.7642
规模收益递减
14
中国农业银行
0.6236
0.8018
0.7778
规模收益递减
13
中国银行
0.6729
1
0.6729
规模收益递减
12
交通银行
0.8956
1
0.8956
规模收益递减
7
招商银行
0.8468
0.9840
0.8606
规模收益递减
9
中国光大银行
0.8581
1
0.8581
规模收益递减
8
中信实业银行
0.9117
1
0.9117
规模收益递减
6
中国民生银行
1
1
1
规模收益不变
1
华夏银行
1
1
1
规模收益不变
1
兴业银行
1
1
1
规模收益不变
1
深圳发展银行
0.7709
1
0.7709
规模收益递增
10
上海浦发银行
0.9119
1
0.9119
规模收益递减
5
广州发展银行
0.9341
0.9669
0.9661
规模收益递减
4
总体平均
0.8379
0.9665
0.8643
国有银行平均
0.6504
0.8965
0.7314
股份制银行平均
0.9129
0.9950
0.9175
表3 2002年14家银行绩效评价结果
银行名称
总体效率θ*
纯技术效率σ*
规模效率ρ*
规模收益状况
次序排列
中国工商银行
0.7131
1
0.7131
规模收益递减
11
中国建设银行
0.6120
0.7871
0.7775
规模收益递减
14
中国农业银行
0.6157
0.8044
0.7654
规模收益递减
13
中国银行
0.6900
1
0.6900
规模收益递减
12
交通银行
0.8798
0.9207
0.9556
规模收益递减
10
招商银行
1
1
1
规模收益不变
1
中国光大银行
0.9815
1
0.9815
规模收益递减
7
中信实业银行
1
1
1
规模收益不变
1
中国民生银行
1
1
1
规模收益不变
1
华夏银行
1
1
1
规模收益不变
1
兴业银行
0.9323
1
0.9323
规模收益递增
9
深圳发展银行
0.9787
1
0.9787
规模收益递增
8
上海浦发银行
1
1
1
规模收益不变
1
广州发展银行
1
1
1
规模收益不变
1
总体平均
0.8859
0.9652
0.9139
国有银行平均
0.6577
0.8979
0.7365
股份制银行平均
0.9772
0.9921
0.9848
表4 2003年14家银行绩效评价结果
银行名称
总体效率θ*
纯技术效率σ*
规模效率ρ*
规模收益状况
次序排列
中国工商银行
0.6671
1
0.6671
规模收益递减
12
中国建设银行
0.6569
0.8761
0.7498
规模收益递减
13
中国农业银行
0.5358
0.7591
0.7058
规模收益递减
14
中国银行
0.7065
1
0.7065
规模收益递减
11
交通银行
0.7931
0.8578
0.9246
规模收益递减
10
招商银行
1
1
1
规模收益不变
1
中国光大银行
0.9358
0.9361
0.9997
规模收益递减
9
中信实业银行
1
1
1
规模收益不变
1
中国民生银行
1
1
1
规模收益不变
1
华夏银行
0.9414
1
0.9414
规模收益递增
8
兴业银行
1
1
1
规模收益不变
1
深圳发展银行
0.9899
1
0.9899
规模收益递增
6
上海浦发银行
1
1
1
规模收益不变
1
广州发展银行
0.9461
1
0.9461
规模收益递增
7
总体平均
0.8695
0.9592
0.9016
国有银行平均
0.6416
0.9088
0.7073
股份制银行平均
0.9605
0.9794
0.9802
4.3评价结果分析
根据各家银行的计算结果，本文对我国商业银行2001—2003年的效率分别进行横向和纵向分析。
4.3.1 横向分析
国有商业银行与非国有股份制商业银行的比较
非国有股份制商业银行的效率显著高于国有商业银行。2001—2003年期间，股份制商业银行的总技术效率平均值都高于国有商业银行，且四大国有商业银行全部为非DEA有效。从效率平均值可看出，四大国有商业银行和股份制银行的总技术无效更大程度上是由于规模无效引起的。下面就2003年的结果作具体分析，在2003年，四大国有商业银行都为非DEA有效，总技术效率的平均值为0.6416，明显低于股份制商业银行的总体平均值0.9605。在四大国有商业银行中，中国农业银行的总技术效率最低，这与现实情况也是相符的，中国银行的总技术效率最高，但仍然低于总体平均值。四大国有商业银行全部为规模收益递减，说明我国国有商业银行的投入规模过大，存在机构臃肿、人员冗余的状况，应适当缩减资源投入量以达到最佳经营规模。在股份制商业银行中，绩效最好的是招商银行、中信实业银行、民生银行、兴业银行和深圳发展银行，这五家银行不但技术有效，而且规模有效，说明它们充分利用了现有的人力、物力获得较好的效益。华夏银行和广州发展银行的绩效相对差些，处在中间位置，但是它们的纯技术效率等于1，而且都是规模收益递增，说明在当前的技术水平下其产出增量的相对百分比高于相应的投入增量的相对百分比，说明其投入规模过小，可以适当增加投入以实现更大规模的产出效益。而绩效最差的是光大银行和交通银行，排在最后，导致绩效较低的原因有纯技术非效率也有规模非效率。
上市股份制银行与非上市股份制银行的比较
截止至2003年底，我国有五家上市银行，分别是招商银行、民生银行、华夏银行、浦东发展银行和深圳发展银行，无论是2001年、2002年还是2003年，这五家上市银行的绩效都明显高于非上市银行。在2003年，其中招商银行、民生银行、浦东发展银行都为DEA有效，它们的总技术效率和纯技术效率都等于1，说明在利用现有的投入获得效益上做得最好，而绩效较差的华夏银行和深圳发展银行的纯技术效率等于1，且为规模收益递增，说明这两家银行还有扩大经营规模的余地，可以适当增加投入资源量以达到最佳产出效益。从上面结果可以看出，上市是商业银行开辟资本金来源、提高绩效的有效途径。对我国商业银行来说，上市有利于与国际接轨，同时由于上市银行要求的财务信息的透明度，这样可以提高银行的管理水平。
4.3.2 纵向分析
从2001—2003年的次序排名结果中可以看出，四大国有商业银行并没有出现大幅度的变化，绩效是所有银行中最差的。而在非国有股份制商业银行中，招商银行、中信实业银行和浦发银行在2002年和2003年绩效都有一定程度的提高，招商银行的绩效排名从2001年的第九位提升到2003的第一位，中信实业银行和浦发银行在2003年也都并排第一位，而且在2002年和2003年三家银行都是DEA有效，纯技术效率和规模效率等于1。华夏银行却从2001年的第一位降到第八位，主要原因是由于规模非效率引起的，但是它的规模收益递增，说明它可以通过增设网点，增加分支机构来达到最佳经营规模。
综合以上的分析，导致国有商业银行效率明显低于非国有股份制商业银行的根本原因在于体制原因，国有商业银行的经营活动较多受到行政干预，缺乏独立性，资产运作方面大多投向国有大中型企业，但这些企业往往经营效益较差，到期较难收回信贷资产，导致国有商业银行的不良贷款的增加，损害了自身的经济利益。而股份制商业银行是为了促进商业银行间的竞争，提高生产效率而建立的。从一开始，股份制商业银行就将实现利润最大化作为经营目标，独立性大，经营灵活，银行运作效益较高。国有商业银行绩效偏低，已影响到我国商业银行的整体绩效水平，因此提高国有商业银行绩效成为问题的关键。我们应积极推进国有商业银行股份制改造，按照建立现代企业制度的要求，把国有独资商业银行改造成运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好、具有较强国际竞争力的现代金融企业。
5.结束语
5.1结论
本文以2001—2003年我国四大国有商业银行和十家股份制商业银行的统计资料为基础数据，运用非参数方法数据包络模型DEA方法测度了14家商业银行2001到2003年间的总技术效率、纯技术效率和规模效率,其中对于DEA模型,我们把员工人数、固定资产和存款作为投入变量,把利润和贷款作为产出变量。实证结果表明：我国四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，三年的技术效率平均值都在0.6左右，明显低于股份制商业银行，因此国有商业银行应该减少投入以降低成本，改变重规模轻效益的现象。而股份制商业银行的技术无效大都源于规模非效率，说明股份制商业银行面临着规模无效的问题，这主要是由于最近几年来，股份制商业银行为提高市场竞争力，盲目扩展机构、增设网点，使得经营成本过高，还与机构中存在的劳动力过剩的问题有关。上市股份制银行绩效优于非上市股份制银行，因此我们应正视上市对银行经营绩效的正面作用。
5.2本文利用DEA方法的优势及进一步研究方向
本文运用DEA方法对商业银行经营绩效进行综合评价,优势主要体现于以下两个方面：
(1)可处理多项投入、多项产出之评估问题；DEA可处理多项投入、多项产出之评估问题，而不需事先知道投入产出间的函数，及预估的参数，实用性较强。
(2)评价相对全面；除可以得到银行的技术效率外，还可以测算出纯技术效率、规模效率等，企业评价相对来说比较全面。
但是由于我国金融市场发展的不完善，商业银行信息披露不规范，因而对评价数据的采集造成一定困难，非上市银行的年报中大量数据残缺，在论文指标选择时造成一定的障碍。同时虽然国内外已存在大量的评价商业银行绩效的方法，但是我国一直缺乏一种有效的评价方法，不能对商业银行的绩效进行完整、科学的评价。鉴于此，本文认为今后商业银行绩效评价的研究发展方向应在借鉴国外经验的基础上，结合本国银行的实际情况，建立适合我国的银行经营绩效评价体系。可以将多种评价方法结合起来，综合各种方法的优点，对我国的商业银行的绩效作出更为全面的评价，真正提高我国商业银行的经营效率。
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Commercial Bank Operating Performance evaluation in China----a DEA application
Abstract: After entry into WTO，The commercial banks of China have faced more intense market competition.in the such circumstance, the commercial banks of China want to develop continuously,they must improve their competitive power. The commercial bank operating performance is the importantly embodiment of competitive power of the commercial bank,evaluate the bank performance scientific and thoroughly become important。on the basis of conclusion of foreign and domestic research documents. The paper makes use of the data envelop
Analysis to computer the efficiency of 14 commercial banks in 2001 and 2003.The empirical results demonstrate that the eficiency of Chinese commercial banks is generally low,and the efficiency of the four wholly state—owned commercial banks is lower than that of the joint—stock commercial banks.The performance evaluation of listing shareholding system bank is superior to the non- listing shareholding system bank.
Key words： Data Envelopment Analysis (DEA)；commercial bank；operating performance;
附表1 工商银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
46062.02
40568.98
35804.7
贷款
33929.37
29578.37
26594.66
利润总额
26.58
62.17
58.93
固定资产
711.5
695.08
636.75
人员总数
389045
405558
429709
附表2 中国银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
26932.97
24506.26
21756.79
贷款
16873.27
13989.39
12461.87
利润总额
70.35
109.97
96.6
固定资产
467.93
454.61
511.52
人员总数
171777
174919
184529
附表3 农业银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
29004.72
24106.88
20244.54
贷款
22118.43
18578.95
16045.94
利润总额
19.42
29.17
11.52
固定资产
626.63
603.38
583.8
人员总数
511425
480931
490999
附表4 建设银行01—03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
29712.8
25996
22655
贷款
21221.34
17663
15059
利润总额
37.47
43.37
51.91
固定资产
606.32
649.35
603.56
人员总数
275029
306809
316329
附表5 交通银行01-03 财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
8531
5710.72
4725.08
贷款
5553
3864.63
3291.11
利润总额
1.68
15.89
25.64
固定资产
205.73
127.53
98.33
人员总数
55510
46689
47135
附表6 招商银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
4068.86
3003.95
2138.35
贷款
3074.80
2069.31
1401.87
利润总额
34.45
25.70
21.10
固定资产
44.86
45.63
48.57
人员总数
15965
15261
12922
附表7 光大银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
3285.87
2681.00
2012.00
贷款
2388.25
1913.22
1254.00
利润总额
8.15
6.12
4.15
固定资产
35.93
36.17
29.31
人员总数
8569
7817
7249
附表8 中信实业银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
3090.32
2348.41
1847.47
贷款
2332.41
1813.20
1271.89
利润总额
24.53
22.35
15.73
固定资产
50.83
51.92
48.26
人员总数
9457
9228
8850
附表9 民生银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
2748.16
1831.58
1039.82
贷款
2017.73
1283.46
735.64
固定资产
16.22
13.31
10.72
利润总额
19.41
12.19
9.00
人员总数
5273
4254
3094
附表10 华夏银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
2093.14
1427.95
1153.62
贷款
1507.56
1086.36
741.09
固定资产
19.75
16.23
14.82
利润总额
13.75
11.52
26.08
人员总数
6681
5852
5025
附表11 兴业银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
1989.00
1360.41
880.96
贷款
1576.00
947.87
719.04
固定资产
26.33
21.35
14.85
利润总额
16.33
9.20
7.25
人员总数
7259
5615
5815
附表12 深圳发展银行01-03财务数据
年份
2003
2002
2001
存款
1
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