巡视报告文件巡视
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中国**天然**股份有限公司监事会
监事巡视报告
[2019]第2期
监事会办公室 签发：王福成
**巡视报告
根据《中国**天然**股份有限公司监事巡视制度》的规定，在监事会办公室的参与下， 200６年11月27日至30日，监事会主席王福成、独立监事吴志攀对**分公司（以下简称“**”）进行巡视，召开了有关座谈会，听取了财务工作汇报，查看了**库和**品调配中心现场。现将有关情况报告如下：
一、巡视总体印象
**重组划转中国**后，经过八年的发展，资源配置业务辐射范围达全国版图面积的63%，成为11家**企业、9家省区**公司成品**资源的产销衔接、优化配置、一次配送的大区公司，各项工作取得了可喜的成绩。
一是资源配置能力得到增强。截止今年10月底，实现**收入786亿元、配置**品1868**，同比分别增加204亿元、136**，辖区市场占有率达到80%以上。预计年末公司资产规模达到80亿元、配置**品量2437**、实现**收入950亿元，能够较好地完成年度各项经营业绩指标。
二是财务管理逐步规范。公司建立了两级预算组织，在全面预算管理的基础上，实行月度滚动预算，完善了预算编制、控制、分析、考核流程，开发投用了预算管理软件，提高了管理信息化水平；实行资金管理收支“两条线”，对系统内的资金筹措、使用、调度等产生了积极作用，增加了公司资金的安全性，提高了资金使用效率；集中会计核算，统一核算标准，强化了稽核工作，保证了会计信息的及时性、准确性。
三是建立了内部控制体系。发布了《内控体系管理手册》，确立一级业务流程、末级流程和识别风险点，编制关键控制程序文件；成立企业管理（内控）处，完善内控组织机构，明确了各部门在内控体系中的职责；先后举办内控培训班8期，培训600余人次；全面开展内控体系设计和执行情况测试，对关键控制点例外事项的整改情况进行了符合性检查。
二、巡视发现的问题
1、辖区内**库资源有待优化整合。目前，**拥有成品**储存能力47万立方米，随着辖区资源配置总量大幅增加，已不能满足平衡产销和调控市场的需要，产销衔接枢纽和物流组织调度中心的职能发挥受到限制。辖区内的大区公司和省区公司拥有的库容总量为285万立方米，因分属于不同地区公司，存在两个缺陷：一是不利于资源整体优化。由于各省区**公司从自身费用及效益角度安排库存，在实际一次配送中，难以做到整体费用最合理、方案最优化。二是不利于整体抗风险能力的提高。目前成品**价格形成机制基本与国际接轨，价格随着国际市场**价变化不断发生波动。各省区**公司考虑到自身效益，市场价格下滑时不接**，价格上涨时囤积、抢购，难以起到“蓄水池”作用，甚至会加剧波动，影响整体产销运行。
2、现有铁路运力不能满足资源配置需要。按照西部**企业产量及运输实际，**平均每月铁路运输量达到26000车。今年1-10月份，**平均每月运力为20530车，其中本辖区可用自备车运输量11050车（自备车6500辆，周转率按1.7测算）、路用车运输量9481车，尚有5470车的缺口。考虑到乌兰管道开通，部分铁路运量东移，自备车周转率将会有所提高。按周转率2.0测算，预计2019年辖区内需增加自备车1500-2000辆，方可满足需要。目前已有500辆正在购置当中，2019年还需增加1000-1500辆轻**自备罐车。
3、管输**品质量控制需加强。目前，影响管输**品质量的原因主要有两个：一是随着乌—兰管线投用，兰—成—渝管线首站进线成品**，由原来的兰州**独家供**变为兰州**、独山子**、克**、乌**、**炼**厂等五家**企业供**。进入管道的**品由**结算后，各**企业不再对这些**品的质量负责，而混输后的**品已不是各企业出厂时的质量指标，需要重新分析确认。二是乌—兰管线利用分隔球在同一管线内分别输送90号、93号汽**，0号、-10号柴**，不同牌号**品的**头、**尾部分混合**，如果进入某牌号**品中，会造成该牌号**品质量变化。这两种因素均会影响进入市场的**品质量，且**品合格证需要由**公司出具。
4、地方收费重复缴纳，增加企业额外负担。根据**省《关于水利建设基金征收管理有关问题的通知》（陕政发［1998］68号）文件要求，**所属西安分公司需按**收入的0.8‰缴纳防洪水利基金，从2002年到2019年10月底，累计缴纳防洪水利基金2510万元；根据**回族自治区《关于水利建设基金征收管理办法的通知》（宁财预发［1999］726号）的文件要求，**所属**分公司需按**收入的0.7‰缴纳水利基金，截止06年10月底，累计应缴纳防洪水利基金1102万元。目前，经和当地税务局协商，暂未缴纳这些基金，但由于缺乏相关的免缴依据，面临补缴和罚款的严峻现实。
由于同在以上地区的中**炼厂、大区**公司、省区**公司都要按照收入比例上缴防洪水利基金，而作为同属于**内部**收入汇总时将会抵消，如分环节缴纳水利基金，存在重复上缴，影响了**的整体利益。
5、**库周边职工居住区存在安全隐患。**所属西固**库、永登**库和宝鸡**库住宅区都始建于上个世纪七十年代末八十年代初，由于风吹侵蚀，大部分楼房墙体开裂，破损严重，构造与连接存在缺陷和问题，达不到国家现行规范要求。尤其是西固**库住宅区，距西固**库**罐和兰州**公司的原**罐区的卫生防护距离分别为350米和270米，小于《**化工企业卫生防护距离》（SH3093-1999）标准600米和1600米的要求。由于**品易挥发，小区内TSP、SO2和NOX严重超标，属高危生活区。
永登**库住宅区地处祁连山乌稍岭南麓兰州市永登县城，经当地专业机构检测，职工饮用水水质差，有六项指标不合格，尤其是总硬度、氯化物、溶解性总固体指标，分别是国家标准的2.74倍、1.48倍和2.67倍，已影响了职工身体健康。
经**统计、测算，涉及职工628户，建筑面积34120㎡，所需资金约7590万元。
6、部分划转自备车去向不明。根据**统一安排，2003年11月至2019年2月期间，**接收独山子**分公司等单位划转的自备**罐车有95辆（资产原值1195万元，净值367万元）去向不明。这一问题已经向相关部门反映过，但没有得到妥善解决。
7、对**新捷股份有限公司股权管理弱化。2019年12月28日，**根据**的批复，按账面价值6965.32万元接收克拉玛依**分公司划转的**新捷股份有限公司44.76%的股权。由于行权不到位，无法及时取得**新捷股份有限公司财务报表，使每年的股权投资收益确认期滞后六个月，致使**无法及时、准确掌握其真实财务状况。
三、几点建议
1、搞好对辖区内库容资源优化整合。根据**地区目前的实际情况，建议逐步对管道运行、一次配送影响较大的**库，划归大区公司统一管理，以保障辖区业务正常运行，提升应急能力。
2、进一步提高**地区的资源配置能力。根据**地区加工量上升和运力不足的情况，建议加大铁道部西部排车协调力度，加快实施兰—郑—长管线建设，并适当增加自备车数量，以满足西部地区资源配置需求。
3、加强产品质量分析监测。为使供应市场的**品质量能切实得到保障，维护中国**的品牌形象，建议设立**兰州汽**、柴**质监中心，加强对管输**品的质量监测。
4、加强税费统筹策划。**下属地区公司，不具有法人资格，不应享有或承担法人相应权利和义务。凡是涉及企业法人的相关事项，应由**统一对外办理。建议公司与地方政府协调，统筹确定唯一缴费主体（上游生产企业炼厂或终端**企业省区**公司），以减轻企业负担，提高公司整体效益。
5、逐步加大对安全隐患问题的清查、整改力度。职工生活区距离生产作业区太近，不仅关系到职工健康，而且给安全生产埋下了隐患。由于历史原因，一些地区公司职工住宅建设不同程度存在缺陷，不符合安全环保的要求。公司应对此类问题摸底清查，有计划、分阶段加以解决。
6、加强对划转资产的管理。进行业务整合是公司持续发展的需要，但需加强产权控制，不能因为权属转移而产生弱化。对涉及权属变更的事项，无论是实物，还是股权，都应建立相应的交接制度、履行必要的相关手续，明确交接人之间权责关系。同时，公司相关部门也要进一步关注对整合资产的监管，保护公司资产的安全性。
二00六年十二月十五日
送：董事、监事、总裁班子成员及相关业务部门， 存档（3 ），共印30份。